延迟退休的规划已经落地，尽管具体方案还没有出台，但是对于现在的80后和90后来说，他们大多数都已经坦然接受了。大多数年轻人大学毕业以后是22岁，等未来65岁退休，缴费年限能达到43年。这种情况未来能领取多少养老金呢？能不能满足养老呢？应当差不多。
现在的养老金计算方案，其实是非常科学的综合参照了社平工资缴费年限、缴费档次、个人账户积累、退休年龄等多种因素。基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
（一）基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
本人的平均缴费指数，实际上就相当于自己选择的平均缴费档次。如果说始终按照60%基数缴费，那么平均缴费指数就是0.6（前提是养老金计发基数和缴费档次使用的社平工资是一个口径）。
缴费基数应当按照本人收入水平来缴纳，而不是随意按照60%基数缴纳。如果降低缴费基数，也会影响养老金待遇。
如果43年是按照100%社会平均工资缴纳的，即平均缴费指数是1，这种情况下43年可以领取43%到退休生年度社会平均工资。
基础养老金跟社会平均工资挂钩，能够有效避免通货膨胀压力和货币贬值的压力。能够让参保人共享社会进步带来的成果。
（二）个人账户养老金，等于退休个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
个人账户的余额，是按照缴费基数的8%每月记入个人账户的。每年还会计算利息。
如果说，每年的个人账户记账利率跟社会平均工资一样。实际上个人账户养老金也能跟社会平均工资挂钩。
月缴费基数为100%的月社平工资，每月计入个人账户是缴费基数的8%，12个月是96%，43年是4128%。
如果65岁退休，个人账户计发月数还是现在的101个月，可以领取40.87%的社平工资。
两部分相加是83.87%的社平工资，按照现在社平工资普遍六七千元的情况下，养老金能够达到5000到5800元。
实际上这部分收入跟在职时的收入差不多的。现在的在职职工每月需要扣掉养老保险个人缴费基数的8%，医疗保险个人缴费基数的2%，在加上失业保险个人部分、住房公积金、个人所得税等待遇，一般也就能领到80%~85%的本人应发工资。
实际上，退休以后如果能领取到在职收入的70%~80%就能够保持养老了。这种情况，相当于领取100%的待遇了。可能吗？确实还会有一定的变化。
养老保险个人账户的计发月数是2005年国发38号文件确定的，主要是依据当时的人均预期寿命、估算的个人账户记账利率测算的，十几年来没有变化过。按照人力资源和社会保障事业发展十四五规划，基本养老保险个人账户计发月数也会进行修订完善。现行的计发月数真的有可能会产生较大的变化。
至于更久远的未来，职工基本养老保险养老金的计算方式是否会进行修订完善也未可知。不过，相信未来始终是更好的。
上一篇
