□周巧巧
小微企业作为我国经济发展不可或缺的一部分，在促进经济发展、解决经济发展不平衡和不足等问题发挥了重大作用。然而，小微客户由于原始积累不足、可抵押资产有限等原因，始终面临着融资难担保难的问题。近年来，国家及各级监管部门出台各项政策，鼓励商业银行进行担保方式创新来解决小微企业融资难题。本文首先对小微企业融资面临的问题进行阐述，并对我国小微企业融资难、担保难的原因进行分析。在此基础上，本文以民泰银行绍兴分行为例，通过总结其在解决小微融资难题中所尝试的担保方式创新模式，探讨小微企业担保难的解决办法，以便于银行业更好地为小微企业解决融资难题。
一、小微企业融资现状概述
(一)小微企业融资现状
目前我国小微企业的融资现状主要表现于三个方面：首先是融资方式较为单一，融资渠道相对较长；二是贷款利率较高，融资需要花费的成本支出较大；三是通过担保无法满足商业银行在小微企业贷款上的融资需求，因此有着较高的融资门槛。
在融资渠道上可分为两类，分别为间接融资和直接融资。对于小微企业来说，在企业经营发展规模较小、资金成本投入量低、盈利水平较差等相关因素的影响下，无法通过直接融资获得发展资金，包括股票发行、债券、融资租赁方式等。从某种程度上，小微企业必须要依赖我国以商业银行为代表的金融机构来获得企业发展资金，而作为小微企业获得融资的重要渠道之一，商业银行为小微企业可提供的贷款金额较少，无法满足小微企业的融资发展需求，导致企业的进一步发展受到限制和影响。另外一方面，小微企业经营者在管理过程中，可能会将贷款成本作为选择融资模式的重要参考依据，尤其是在我国近些年全球经济一体化全面发展、经济越发疲软的社会背景下，我国居高不下的通货膨胀以及人民币的持续升值，再加上货币环境不断收紧，不论是何种融资渠道，在融资价格上都在不断上涨。小微企业想要从商业银行获得低息融资十分困难，因此，越来越多的小企业选择民间融资方式来获得资金。而民间贷款其不足就在于利息、风险较高，导致小微企业的财务负担增加，发展活力受到影响。可以得知，小微企业在其发展过程中，融资渠道上存在的融资困难问题，逐步转化为小微企业实现可持续发展的“拦路虎”，也是我国现阶段社会主义市场经济发展过程中需要解决的重点问题。
(二)小微企业融资难原因
一是在银行信贷上，大型商业银行在传统金融服务理念、服务机制以及监管方式等因素的影响下，贷款服务对象大多集中在银行的高端型客户以及大中型企业，可为小微企业提供的资金和资源占比较少，关注程度有所不足。在全球经济持续下行压力等相关因素的影响下，我国社会经济结构不断转型，小微企业的经营发展现状虽然在国家制定一系列的扶持政策之后得到明显好转，但是总体情况仍然堪忧，小微企业融资越发困难。尤其是后疫情时代全面来临，更是导致小微企业的生存空间受到了严重挤压，由此，商业银行的不良贷款率持续增高，导致在市场中风险相对较大的小微企业，更加无法获得来自大型商业银行的融资青睐，因此小微企业融资上处于弱势地位，只能通过民间借贷方式和与中小银行进行合作获得融资。
二是大型商业银行对小微企业的运行发展现状重视和了解程度不足，导致出现严重的信息不对称问题。小微企业涉及行业较多，类型丰富，其发展现状有所不同，在内部情况上也无法实现真正的透明。大型商业银行对于申请借贷的小微企业发展现状了解不够，带来严重的信息不对称问题。尤其是对于小微企业发展过程中的内部财务管理水平以及资产负债信息和联动收入情况，都未进行更为细致的全面信息收集，在不了解现状的情况下直接拒绝发放贷款，或是在其中追加较高的风险溢价。此时商业银行无法在小微企业中选择真正具备潜力、财务情况较为良好的小微企业，为企业融资，提供相应的信贷支持，由此也就产生了逆向选择问题。因此，需要大量信贷资源支持金融发展水平较为优良、内部财务信息较为完善的小微企业，却无法获得来自商业银行的支持。
三是个别小微企业在信用积累上不够关注和重视。商业银行是否需要为小微企业提供相应的信贷融资支持以及进行信贷融资支持的金额与期限，从某种程度上都是取决于企业发展过程中的信用记录。但是不少小微企业的发展过程中，未关注信用信息的积累重要性。小微企业有时会因工作繁忙忘记还款还息，会图便捷通过小贷公司或互联网平台融资，从而导致不符合银行授信准入。
二、商业银行小微企业的担保政策及实施现状
目前，小微企业的主要信贷融资担保模式主要划分为四类：
一是抵押。抵押主要是通过房产、商铺等不动产作为融资贷款抵押物向商业银行申请贷款。其优势就在于，商业银行对于这种符合抵押条件的贷款审批通过率较高，但是其缺陷和不足就在于，小微企业大多数没有足值不动产作为抵押物。
二是质押。质押分为两类，分别为票据质押和动产质押。票据质押主要是银行承兑汇票、定期存单以及商业承兑汇票。其优势在于，融资成本较低，一般情况下为票据贴现利率，同时审批过程便捷，通过率较高。但是不足就在于，大多数小微企业无法具有充足的票据来展开质押。动产质押优势在于，一般情况下都可以为其提供充足的动产。而不足就在于，银行对这种担保方式接受度普遍较低，同时可接受的种类有限有着较高的门槛要求。
三是保证。分为两种方式，分别为联保和单人保证。联保需要三家以上企业进行交互担保，优势就在于可以有效解决企业抵押物的缺陷和不足的问题，从某种程度上可解决银行与企业的信息不对称问题。但不足就在于，联保风险发生较为频繁，导致商业银行对这种担保模式不够信任，审批过程较为谨慎，通过率相对较低。单个保证人其优势就在于，目前是小微企业在贷款融资过程中比较常用的一类模式，银行的接受度较高。但是不足就在于，无法在其融资过程中寻找出一个能够获得银行认可，同时自愿为企业进行担保的担保人，需要花费较高的融资成本投入。
四是信用。以优质客户为主，贷款审批过程较为便捷，审批程序较为简单。但是不足就在于，银行对于信用贷款的准备要求较高，大多数小微企业不具备信用贷款资格；银行信用贷款的金额有限，无法满足小微企业的资金缺口。
三、以担保方式创新解决小微企业融资难题的策略
(一)创新信贷担保方式
商业银行应不断在担保模式上进行创新和改革，依照小微企业的发展特征和实际发展需求，对贷款担保方式进行不断地改革和创新，才能拓宽小微企业的信贷市场。
在商业银行进一步强化小微企业信贷产品体系创新的过程中，主要是需要依照小微企业的融资特征来作为参照依据，尤其是需要基于贷款风险可控的基础条件下，可以通过进一步降低贷款金额，以促使小微企业的信用模式融资比例得到提升，从根源上解决小微企业的融资担保困难问题。民泰银行绍兴分行在乡村振兴整村授信工作推进中，鼓励30万元以下贷款以信用方式为主，取得了一定的成绩。对于融资需求在30万以上100万元以内的小微客户，民泰银行绍兴分行鼓励以“亲情保”的方式，由借款人的直系亲属为其提供担保。对于金额较大的客户，也可以通过质押、抵押、信用三者有机结合的模式，解决小微企业在融资上的发展需求。
此外，银行业金融机构在解决小微企业担保难题时，可以和保险公司以及担保公司进行合作，让担保公司和保险公司为小微企业提供担保。2019年国务院办公厅印发《关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》，进一步明确政府性融资担保机构的准公共定位，弥补市场不足，降低担保服务门槛，着力缓解小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，支持发展战略性新兴产业，促进大众创业、万众创新。银行业金融机构在发放小微贷款时，可尝试与当地政府性融资担保机构合作，建立共同参与、合理分险的银担合作机制。民泰银行绍兴分行与绍兴市、上虞区、新昌县等各级政府性担保公司合作，在解决小微企业担保难上取得了一定的成效。如某化纤有限公司急需流动资金用于购买原材料，但苦于缺乏担保人和抵押物，民泰银行店口支行向绍兴市融资担保有限公司公司推送了企业材料，共同完成审核审批，发放一笔银担合作贷款，解决企业用款需求。
(二)加强抵质押品的创新
商业银行在创新小微贷款担保方式的同时，更要加强抵质押品的创新。小微企业的抵质押物需要保证其灵活性和适应性，确保所有的小微企业目标客户都可以提供合适的担保物，帮助小微企业改善企业融资难问题。
首先，我们可以借鉴国外贷款担保方式，允许一些重点领域的小微企业将应收账款作为贷款抵押物。目前我国为了进一步推动小微企业融资多渠道融资，社会经济发展，人民银行已经出台了《应收账款质押登记办法》，鼓励银行业金融机构开展应收账款质押融资。在小微客户营销中发现，不少企业应收账款占流动资产的比例越来越大，民泰银行绍兴新昌支行尝试将应收账款作为质押物发放贷款，依托人民银行应收账款融资服务平台，由债权人和债务人登记并确认账款，结合企业应收账款的金额、期限及偿付能力等确定贷款金额，缓解小微企业资金周转问题。
其次，对于有着较大的发展潜力和成长性较为良好的高科技领域，小微型企业可以通过获取小微企业专利权、商标权、著作权等知识产权的方式，将隐形资产作为小微企业贷款抵押物。2019年《关于进一步加强知识产权质押融资工作的通知》要求银行业金融机构积极开展知识产权质押融资业务，支持具有发展潜力的创新型企业融资。如民泰银行绍兴分行营业部在对某科创企业走访中发现，其承包了绍兴市区域内80%以上大部分停车场的门闸广告以及智能社区系统，拥有多个注册商标，业务人员前往杭州滨江大厦知识产权中心对其商标权进行抵押登记，结合企业的商标权评估价值、经营情况等发放了一笔企业流动资金贷款，解决企业融资担保难问题。
再次，对于三农客户，除了其固有土地、房屋等固定资产外，其动物活体等生物资产也是农民家庭财产的重要部分，针对有一定规模的农业产业客群可以尝试活体抵押业务。2019年人民银行等五部委出台《关于金融服务乡村振兴的指导意见》，明确在积极拓宽农业农村抵质押物范围，推动开展活体抵押业务，从而更好满足乡村振兴多元化的融资需求。2020年国务院办公厅《关于促进畜牧业高质量发展的意见》提出要积极稳妥开展活畜禽抵押贷款试点。民泰银行绍兴分行在业务拓展中，对于有当地特色的具有一定规模的农业产业开展畜禽活体抵押贷款业务。如针对诸暨的珍珠蚌养殖户，民泰银行诸暨支行尝试以珍珠蚌活体作为抵押物，结合其生产情况、出售时间以及风险状况等确定贷款期限、金额，依托人民银行动产融资统一登记公示系统进行活体抵押登记，缓解小微企业融资难融资贵问题。
(三)完善融资产品的风险防控手段
商业银行在加强小微企业贷款担保方式以及抵押质物创新时，更要关注创新担保方式下的信用风险防控。
在小微企业的信贷风险防控上，需要秉承两大原则，即大数定律和价格覆盖风险，基于贷款、对象、发放、金额等不同角度来对风险进行有效防范。在贷款对象上，可依照大数定律设计出适应性较强，同时使用范围较广的信贷产品，并对其违约率进行严格管控。在小微企业贷款金额上，需要对贷款金额及其还款能力进行合理确定，要求即便是小微企业破产、经营失败，仍然具备一定的还款能力。贷款金额无需设置太高，同时依照价格覆盖风险原则，适当提升贷款成本，在满足银行贷款利率的同时，也可以有效规避风险。另外，在产品还款设置上，商业银行可以依照企业的发展现金流特征，设计出丰富多样、灵活性较强的还款方式，其中包括等额本息、等额本金以及先支付利息到期后再偿还本金，通过分期还款，降低企业在融资贷款上的发展压力。
结论：
综上所述，在我国市场经济的发展过程中，小微企业处于弱势地位，融资渠道融资困难问题成为普遍现象。尤其是在企业市场竞争越发激烈的社会背景下，弱肉强食这些问题将直接影响小微企业的存活，导致小微企业在市场经济浪潮中无法立足，最终走向消亡。而想要真正的解决问题，需要基于社会多方的同步努力，尤其是作为重要融资渠道之一的商业银行，更加需要通过对贷款担保方式的不断创新，为小微企业提供更为丰富的发展途径，通过担保方式创新，为企业提供一个更为完善的发展环境。
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