只要活得久，怪事年年有。这不，谁能想到咱们还能有幸见证到迄今为止“银行业史上最大的乌龙之一”：世界上最知名的银行之一花旗银行竟然手抖错转了9亿美元给人家，而且只要回来了3.85亿美元，剩下的5亿美元不但没要回来，还败诉了。这可真是前所未见、闻所未闻……
事情是这样的：有一家公司叫作露华浓，这是一家著名的化妆品公司，但是近几年的化妆品市场不好做，所以这家公司债台高筑，在破产边缘徘徊，然后它就跟许多家资产管理机构借钱，要重新振作。
但是呢，露华浓发展得还是不好，所以债主们就要求它快点还钱。
这时候，乌龙事件的主人公就出场了。露华浓公司委托花旗银行来管理贷款，并根据花旗银行的计划慢慢偿还利息和本金。
然后打款这个事呢，其实是本来花旗银行要代表露华浓先还给债主们利息的，结果打款的人手一抖把利息和本金都还了，然后之后审核的人也没看出问题，这笔钱就这么出去了。
但是花旗银行第二天就说这是错误操作，请收到的公司退还，然后开始追债了，其中一部分公司把钱还了，但是另一些公司就是不还，本来嘛，借出去的钱能不能要回来还说不定，现在有人把钱还了，谁还想把钱再给出去，于是大家就闹上了法庭。
就算花旗银行说是手抖犯错，人家债主也不认，你这么大的公司说手抖就手抖啊，而且都精确到分了，打款的时间也刚刚好，不还不还就是不还。然后这事经过了半年（去年8月打错款，最近判决），法院判花旗银行败诉，5亿美元真的不用还了……
看到这件案子的看官可能会担心，说万一我以后不小心把钱转错人了，是不是人家也不用还？不是这样的哈。如果你转错人或者转错账，法律通常会将其视为不当得利，收款人应该返还的。
但这件案子为什么法院支持不还呢，因为纽约州有一条法律依据叫作：Discharge-for-value defense，即“债务解除抗辩”。就是如果收款人解除了有效债务，且收款人没有作任何诱使付款的虚假陈述、没有收到汇款属于错误的通知，则收款人可以保留该错汇款项。
也就是说你欠钱了，你本来没想还这么多，只想还一点点，但不小心都还了，而且数额正确，人家也没有逼你，就可以认为其实你本来就是想还钱的。
不过这案子的争议比较大，花旗银行还会继续上诉，二审法院判决会不会变，还说不准，继续关注。
此事对财务人来说是一个极大的警醒，不管钱追不追回来，打钱和审核的几个人工作恐怕是保不住了，而且也反应了该公司的内控和风险管理存在问题（虽然打钱的是第三方外包公司），连世界著名的大银行员工都可能犯错，财务人在日常工作中真是要小心小心再小心啊~
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